会计软件记账凭证负数冲销怎么做账 负数冲销记账凭证的正确操作步骤

简介

会计软件在记账过程中，负数冲销是一个常见的操作。本文将详细介绍负数冲销的具体做账流程。

什么是负数冲销

负数冲销是指在进行记账凭证过程中，对已经存在的负数金额进行冲销操作。负数冲销通常发生在账务处理中的错误或调整情况下。

负数冲销的做账流程

第一步：准备生成记账凭证的条件

进行负数冲销操作前，首先要检查冲销的原始凭证，确保需要冲销的负数金额准确无误。同时，还要核对账户余额，确保冲销后账户余额也是正确的。

第二步：生成记账凭证

1. 填写借贷方金额

在会计软件中，要填写负数冲销的借方和贷方金额。在填写借贷方金额时，需要格外注意负数符号的填写。

• 借方金额：填写负数，表示负数冲销的借方金额。
• 贷方金额：填写正数，表示负数冲销的贷方金额。

例如，某公司因误操作多开了一张300元的***购***而需要冲销，此时在填写记账凭证时，需要在借方填写-300元，在贷方填写300元。

2. 填写科目和摘要

除了填写借贷方金额，还需要填写对应的科目和摘要。

• 科目：填写与原凭证相反的科目。
• 摘要：填写负数冲销的原因和内容。

例如，某公司因为误操作多开了一张 300 元的***购***而需要冲销，此时在填写记账凭证时，需要在借方填写负账款，对应的科目是“应付账款”，在贷方填写负折扣，对应的科目是“折扣收入”。

3. 确认凭证信息和保存

填写完毕后，需要确认凭证信息是否正确无误，再保存。保存后可以根据需要进行凭证打印、导出等操作。

以上就是生成记账凭证的详细步骤，请按照流程操作，确保账目的正确性和可行性。

第三步：审核记账凭证

检查记账凭证中账户的科目设置是否正确

在审核记账凭证时，需要确保账户的科目设置是否正确，包括科目的名称、代码、类型等信息是否准确无误。如果发现科目设置有误，需要及时修改并重新审核。

检查记账凭证的科目余额是否正确

在审核记账凭证时，需要对每个科目的余额进行核对，确保余额数值与实际情况相符。如果发现科目余额有误，需要进行调整，并重新审核记账凭证。

以上就是审核记账凭证的具体步骤，通过认真审核，可以确保记账凭证的准确性和可靠性。

第四步：录入记账凭证

当需要进行负数冲销操作时，需要按照以下步骤进行录入记账凭证：

1. 输入负数冲销的借贷方金额和科目信息

首先，在会计软件中找到录入记账凭证的功能，选择负数冲销的借方金额和贷方金额，同时填写对应的科目信息。

确保在输入过程中，借贷方金额总数为零，且各科目信息准确无误。

完成以上步骤后，记账凭证便成功录入负数冲销的操作，确保记账凭证的准确性和完整性。

会计软件记账凭证负数冲销详细流程

第五步：查看冲销结果

在进行负数冲销后，务必检查冲销后的记账凭证，确保负数冲销成功。

总结

总结会计软件记账凭证负数冲销的做账流程，再次格外强调输出结果。